FATF发布最新反洗钱“黑/灰名单”，离岸银行账户如何避免“踩雷”？
来源：宏杰集团 跨境投资圈（公众号ID：manivest1987）
一、18个国家或地区仍在FATF 黑/灰名单
近日，金融行动特别工作组（Financial Action Task Force on Money Laundering，下称“FATF”）发布了最新的“反洗钱黑/灰名单国家”，呼吁对一些国家或地区采取行动或加强监管。
其中：
— “呼吁对其采取行动的高风险国家或地区（High-risk jurisdictions subject to a call for action）”，即通常所说的FATF“黑名单”；
— “应加强监控的国家或地区（Jurisdictions under increased monitoring）”，则为通常所说的FATF“灰名单”。
二、冰岛、蒙古 VS 巴巴多斯、毛里求斯
值得注意的是：「冰岛、蒙古」此次被FATF移出了“应加强监控的国家或地区”名单，即，由“灰”变“白”，不再受FATF的特别监控。
若您或您的客户在冰岛、蒙古两国有商业往来，可以稍微放下心来，根据所在国家做好反洗钱和反恐怖融资的合规工作即可，而不用再担心被其他国家或地区“特别”关注。
不过同时也应看到，两个常见的离岸金融中心（Offfshore Finanical Center）仍然在“灰名单”上，它们是：巴巴多斯和毛里求斯。
目前，巴巴多斯、毛里求斯均与中国签订有避免双重征税协定，因此为不少中国内地投资者所使用。其中，巴巴多斯公司常被用作美国上市的中间控股层，而毛里求斯公司则是投资非洲的最常用SPV之一。
因此，若您或您的客户在巴巴多斯、毛里求斯两国有商业往来，请务必引起重视！
三、中国内地对FATF的 风险管理
对于从事跨境投资，必然会有跨境交易和资金的跨境流动。若您或您的客户在FATF黑/灰名单上的国家或地区有商业往来，可能会受到哪些监管呢？
以中国内地为例，无论是银行还是第三方机构，都有义务根据《中国人民银行关于进一步加强反洗钱和反恐怖融资工作的通知》（银办发〔2018〕130号）等反洗钱相关法例，采取适当的风险管理措施。
✦ 针对高风险国家或地区（黑名单）
若您或您客户在高风险国家/地区有投资业务，所受到的限制或监控包括但不限于：
✦ 针对应加强监控的国家或地区（灰名单）
若您或您客户在“应加强监控的国家/地区”有投资业务，则相对好一些。中国内地会将“灰名单”作为考量因素，纳入洗钱风险评估标准，但没有太多更严格的措施，相比“黑名单”要宽松。
四、香港， 一直是FATF的“好学生”
相比巴巴多斯、毛里求斯等离岸公司在反洗钱方面仍处于“灰色”地带，香港则完全不同。一直以来，香港都被FATF称赞为“好学生”。自1991年起成为特别组织的成员，香港，从未被FATF列入到黑/灰名单。
2019年9月，香港是亚太地区第一个通过「成员相互评估报告」的司法管辖区。香港的执法机构大范围地采用各种信息处理反洗钱、恐怖主义资金筹集及相关的违法行为，年均约1600起。其中，与欺诈相关的反洗钱、恐怖主义融资案件被大量调查。
与此同时，自2018年以来，香港为信托及公司服务提供者引入了持牌制度（TCSPs），并要求香港公司和信托搜集并备存不时变动的最终受益人信息，满足反洗钱、恐怖主义融资方面的法定要求。
据媒体报道，香港当局已经决定通过加强金融行动特别工作组（FATF）中的反洗钱和反恐怖主义金融合规来，将「数字货币资产」纳入监管。
五、离岸银行账户如何 避免“踩雷”
据我们所知，随着CRS协议的落实，和国际金融反洗钱反恐怖主义融资环境的影响，令不少离岸银行加强客户的资格审查工作。对于无法通过资格审查，或被境外银行定义为较高风险的客户，很可能会被关闭国际货币收付功能。
否则，境外离岸银行账户会比较容易被银行（尤其是香港银行）冻结账户。银行账户一旦被冻结，申请解冻需要提供一系列的资料，且只有做出的解释被银行认可才能解冻。这个过程耗时大概1-2个月不等，甚至更长。
因此，请务必根据FATF所公布的最新黑/灰名单及不同司法区的反洗钱反恐怖融资法例，检视自身投资业务和商业交易，尽量避开高风险国家或地区，避免被银行拒绝提供服务，甚至被冻结离岸账户。
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一、18个国家或地区仍在FATF 黑/灰名单
近日，金融行动特别工作组（Financial Action Task Force on Money Laundering，下称“FATF”）发布了最新的“反洗钱黑/灰名单国家”，呼吁对一些国家或地区采取行动或加强监管。
其中：
— “呼吁对其采取行动的高风险国家或地区（High-risk jurisdictions subject to a call for action）”，即通常所说的FATF“黑名单”；
— “应加强监控的国家或地区（Jurisdictions under increased monitoring）”，则为通常所说的FATF“灰名单”。
二、冰岛、蒙古 VS 巴巴多斯、毛里求斯
值得注意的是：「冰岛、蒙古」此次被FATF移出了“应加强监控的国家或地区”名单，即，由“灰”变“白”，不再受FATF的特别监控。
若您或您的客户在冰岛、蒙古两国有商业往来，可以稍微放下心来，根据所在国家做好反洗钱和反恐怖融资的合规工作即可，而不用再担心被其他国家或地区“特别”关注。
不过同时也应看到，两个常见的离岸金融中心（Offfshore Finanical Center）仍然在“灰名单”上，它们是：巴巴多斯和毛里求斯。
目前，巴巴多斯、毛里求斯均与中国签订有避免双重征税协定，因此为不少中国内地投资者所使用。其中，巴巴多斯公司常被用作美国上市的中间控股层，而毛里求斯公司则是投资非洲的最常用SPV之一。
因此，若您或您的客户在巴巴多斯、毛里求斯两国有商业往来，请务必引起重视！
三、中国内地对FATF的 风险管理
对于从事跨境投资，必然会有跨境交易和资金的跨境流动。若您或您的客户在FATF黑/灰名单上的国家或地区有商业往来，可能会受到哪些监管呢？
以中国内地为例，无论是银行还是第三方机构，都有义务根据《中国人民银行关于进一步加强反洗钱和反恐怖融资工作的通知》（银办发〔2018〕130号）等反洗钱相关法例，采取适当的风险管理措施。
✦ 针对高风险国家或地区（黑名单）
若您或您客户在高风险国家/地区有投资业务，所受到的限制或监控包括但不限于：
- 会被采取强化客户身份识别措施。
- 会被采取强化交易监测措施。
- 被发现可疑情形后，须及时提交可疑交易报告，可能会被拒绝提供金融服务乃至终止业务关系。
- 来自黑名单的第三方机构所进行客户身份识别，不会被认可。
- 容易被列为高风险等级客户。
✦ 针对应加强监控的国家或地区（灰名单）
若您或您客户在“应加强监控的国家/地区”有投资业务，则相对好一些。中国内地会将“灰名单”作为考量因素，纳入洗钱风险评估标准，但没有太多更严格的措施，相比“黑名单”要宽松。
四、香港， 一直是FATF的“好学生”
相比巴巴多斯、毛里求斯等离岸公司在反洗钱方面仍处于“灰色”地带，香港则完全不同。一直以来，香港都被FATF称赞为“好学生”。自1991年起成为特别组织的成员，香港，从未被FATF列入到黑/灰名单。
2019年9月，香港是亚太地区第一个通过「成员相互评估报告」的司法管辖区。香港的执法机构大范围地采用各种信息处理反洗钱、恐怖主义资金筹集及相关的违法行为，年均约1600起。其中，与欺诈相关的反洗钱、恐怖主义融资案件被大量调查。
与此同时，自2018年以来，香港为信托及公司服务提供者引入了持牌制度（TCSPs），并要求香港公司和信托搜集并备存不时变动的最终受益人信息，满足反洗钱、恐怖主义融资方面的法定要求。
据媒体报道，香港当局已经决定通过加强金融行动特别工作组（FATF）中的反洗钱和反恐怖主义金融合规来，将「数字货币资产」纳入监管。
五、离岸银行账户如何 避免“踩雷”
据我们所知，随着CRS协议的落实，和国际金融反洗钱反恐怖主义融资环境的影响，令不少离岸银行加强客户的资格审查工作。对于无法通过资格审查，或被境外银行定义为较高风险的客户，很可能会被关闭国际货币收付功能。
- 为避免被怀疑有反洗钱反恐怖主义融资风险而冻结账户，您或您的客户请务必确保：
- 账户不能长期处于不活跃或不活动状态，须维持合理适度的资金流动；
- 款项汇出尽量避免FATF的黑/灰名单国家或地区；
- 须及时按照银行要求提供更新资料；
- 不能违规进行税务零申报。
否则，境外离岸银行账户会比较容易被银行（尤其是香港银行）冻结账户。银行账户一旦被冻结，申请解冻需要提供一系列的资料，且只有做出的解释被银行认可才能解冻。这个过程耗时大概1-2个月不等，甚至更长。
因此，请务必根据FATF所公布的最新黑/灰名单及不同司法区的反洗钱反恐怖融资法例，检视自身投资业务和商业交易，尽量避开高风险国家或地区，避免被银行拒绝提供服务，甚至被冻结离岸账户。
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